公開征求意見稿發(fā)布一年之際，《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》（以下簡稱《評估辦法》）正式出爐。

12月3日，人民銀行會同銀保監(jiān)會正式發(fā)布《評估辦法》。明確了我國系統(tǒng)重要性銀行的評估方法、評估范圍、評估流程和工作分工，從規(guī)模、關聯(lián)度、可替代性和復雜性四個維度確立了我國系統(tǒng)重要性銀行的評估指標體系。

據悉，《評估辦法》適用于依法設立的商業(yè)銀行、開發(fā)性銀行和政策性銀行，納入參評范圍的銀行將有30家。業(yè)內人士分析稱，規(guī)模較大的城商行以及農商行也將有可能參與其中。

民生銀行首席研究員溫彬表示，此次《評估辦法》明確了我國系統(tǒng)重要性銀行的認定依據，為下一步發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，以及從附加監(jiān)管要求、實施宏觀審慎管理、建立特別處置機制等方面出臺相關機制奠定了基礎，《評估辦法》也是近年來我國金融監(jiān)管體制改革的重要階段性成果。

在《評估辦法》新聞發(fā)布會上，中國人民銀行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會有關部門負責人表示，下一步，人民銀行將會同銀保監(jiān)會制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。

四大維度確立評估指標體系

據了解，《評估辦法》將采用定量評估指標計算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，并結合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評估參評銀行的系統(tǒng)重要性。

具體而言，人民銀行、銀保監(jiān)會根據參評銀行的規(guī)模、關聯(lián)度、可替代性和復雜性等一級指標，評估其系統(tǒng)重要性程度和變化情況。上述四個維度的權重分別為25%。

其中，規(guī)模指標采用調整后的表內外資產余額作為定量指標。調整后的表內外資產余額是指作為杠桿率分母調整后的表內資產余額和調整后的表外項目余額之和，按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（原中國銀監(jiān)會令2015年第1號發(fā)布）規(guī)定的口徑計算。

關聯(lián)度指標采用下列定量指標：1.金融機構間資產，該指標權重為8.33%。2.金融機構間負債，該指標權重為8.33%。3.發(fā)行證券和其他融資工具，該指標權重為8.33%。

可替代性時指標采用下列定量指標：1.通過支付系統(tǒng)或代理行結算的支付額，該指標權重為6.25%。2.托管資產，該指標權重為6.25%。3.代理代銷業(yè)務，該指標權重為6.25%。4.客戶數(shù)量和境內營業(yè)機構數(shù)量，該指標權重為6.25%。

復雜性類指標采用下列定量指標：1.衍生產品，該指標權重為5%。2.以公允價值計量的證券，該指標權重為5%。3.非銀行附屬機構資產，該指標權重為5%。4.理財業(yè)務，該指標權重為5%。5.境外債權債務，該指標權重為5%。

據悉，這與前期征求意見稿相比修改不大。交通銀行發(fā)研部指出，從全球系統(tǒng)重要性銀行評估經驗看，銀行規(guī)模影響較大，調整后的表內外資產余額在全球系統(tǒng)重要性銀行評分指標中權重達20%，且其他指標得分較大程度受規(guī)模影響。

對系統(tǒng)重要性銀行進行差異化監(jiān)管

兩部門負責人在新聞發(fā)布會上指出，國際金融危機以來，強化對系統(tǒng)重要性金融機構的監(jiān)管、防范“大而不能倒”問題成為全球范圍內金融監(jiān)管改革的重要內容。

根據《評估辦法》，將對參評銀行系統(tǒng)重要性進行評估，識別出我國系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，根據名單對系統(tǒng)重要性銀行進行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風險的可能性，防范系統(tǒng)性風險。

具體而言，應納入系統(tǒng)重要性銀行評估范圍的銀行應當滿足：1.以杠桿率分母衡量的調整后表內外資產余額在所有銀行中排名前30；2.曾于上一年度被評為系統(tǒng)重要性銀行。

此外《評估辦法》顯示，銀保監(jiān)會每年根據該辦法制作數(shù)據報送模板和數(shù)據填報說明。數(shù)據填報說明包含各級指標及定義、模板較上年的變化等內容。參評銀行于每年6月底之前填寫并提交上一會計年度數(shù)據。銀保監(jiān)會進行數(shù)據質量檢查和數(shù)據補充修正后，與人民銀行共享參評銀行的監(jiān)管報表、填報數(shù)據和其他相關信息。

銀保監(jiān)會在完成數(shù)據收集后，計算參評銀行系統(tǒng)重要性得分。按系統(tǒng)重要性得分進行分組，實行差異化監(jiān)管。具體各組分界值為：100分至299分；300分至449分、450分至749分、750分至1399分；1400分以上。

值得一提的是，相比征求意見稿，《評估辦法》將對系統(tǒng)重要性銀行的定量評估閾值，由300分降低到100分，并將重要性的分組由4組擴展為5組。

溫彬指出，降低準入分值和細化差異分組，顯示出監(jiān)管對系統(tǒng)重要性銀行在判斷、評估、準入、監(jiān)管上的進一步審慎和精細，也意味著后續(xù)出臺的差異化監(jiān)管安排，如額外的附加資本、附加杠桿率等要求，將會更有區(qū)分性和針對性。

后續(xù)將制定附加監(jiān)管要求

在《評估辦法》新聞發(fā)布會上，中國人民銀行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會有關部門負責人表示，下一步，人民銀行將會同銀保監(jiān)會制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。

具體而言，擬從附加資本、杠桿率、大額風險暴露、公司治理、恢復處置計劃、信息披露和數(shù)據報送等方面對系統(tǒng)重要性銀行提出監(jiān)管要求，還將建立早期糾正機制，推動系統(tǒng)重要性銀行降低復雜性和系統(tǒng)性風險，建立健全資本內在約束機制，提升銀行抵御風險和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風險。

在制定和實施附加監(jiān)管要求時，人民銀行、銀保監(jiān)會將充分考慮宏觀經濟形勢、銀行資本補充需求和服務實體經濟等因素，合理安排出臺時機。

“針對不同組別和類型的系統(tǒng)重要性銀行，根據經營特點和系統(tǒng)性風險表現(xiàn)，分類施策，匹配差異化的附加監(jiān)管實施方案，設置合理的過渡期安排，確保政策影響中性，穩(wěn)妥有序實施?！毖胄?、銀保監(jiān)會有關部門負責人表示。